Reklama

Prawnik wyjaśnia

Mieszkanie za opiekę

Od 20 lat opiekuje się mną znajoma. Z wdzięczności chcę jej zapisać swoje mieszkanie. Jak to zrobić, by zapłaciła jak najmniejszy podatek?

Niedziela Ogólnopolska 9/2022, str. 49

Adobe.Stock

Odpowiedź eksperta

Aby rozporządzić swoim majątkiem (częścią lub całością) na wypadek śmierci, należy sporządzić testament – własnoręczny lub notarialny. Testament bowiem zmienia bieg dziedziczenia, jaki wynikałby z ustawy, gdyby spadkodawca nie spisał ostatniej woli.

Zdarza się, że zgromadzony za życia majątek chcemy przekazać w spadku niespokrewnionej osobie. Nie jest to trudne, jeżeli nie mamy rodziny. W przeciwnym wypadku kwestia rozporządzenia majątkiem staje się trudniejsza.

Reklama

Posiadanie przez testatora (spadkodawcę) rodziny komplikuje kwestię przekazania całego spadku osobie spoza rodziny (jeśli np. spadkodawca ma rodzeństwo). Łatwiejsze jest tu przekazanie poszczególnych składników majątku. Polskie prawo spadkowe dopuszcza bowiem rozporządzenie w testamencie notarialnym – przez tzw. zapis windykacyjny – poszczególnymi składnikami spadku na rzecz konkretnych osób. Zapis ten nie chroni jednak spadkobiercy od wystąpienia pozostałych spadkobierców z roszczeniem o zapłatę odpowiedniej kwoty, tzw. zachowku.

Jeżeli jednak testator posiadający rodzinę chce przekazać całość swojego majątku osobie niespokrewnionej, może wykorzystać pewne szczególne okoliczności. W efekcie wskazany przez niego spadkobierca uniknie roszczeń o wypłatę zachowku ze strony pozostałych spadkobierców. Do tych okoliczności należy m.in.zawarcie umowy dożywocia.

Zarówno umowa darowizny, jak i umowa dożywocia pozwalają na przeniesienie własności nieruchomości, ale tylko umowa o dożywocie chroni nabywcę nieruchomości przed koniecznością zapłaty zachowku. Umowa dożywocia ratuje przed zachowkiem, bo należy do tzw. umów wzajemnych. Umowa wzajemna to taka umowa, w której każda ze stron jest zobowiązana świadczyć coś na rzecz tej drugiej – inaczej niż w przypadku darowizny.

Cały „kruczek prawny” zasadza się na tym, że umowa dożywocia nie jest umową nieodpłatną.

Pani sytuacja właśnie jest sytuacją typową, w której można zawrzeć umowę dożywocia. W ramach tej umowy nabywca nieruchomości zobowiązuje się do pomocy, pielęgnacji, utrzymania i przyjęcia przyszłego spadkodawcy jako swojego domownika, a w zamian otrzymuje własność nieruchomości.

Na pytania do naszych ekspertów czekamy pod adresem pytania@niedziela.pl Wybrane odpowiedzi zamieścimy na łamach „Niedzieli”.

2022-02-22 11:32

Ocena: +1 0

Reklama

Wybrane dla Ciebie

Ukraina: zmarł ojciec abp. S. Szewczuka

2022-12-06 11:39

[ TEMATY ]

abp. S. Szewczuk

Wikipedia/Longin Wawrynkiewicz

Arcybiskup Światosław Szewczuk

Arcybiskup Światosław Szewczuk

W wieku 79 lat zmarł 5 grudnia po ciężkiej chorobie Jurij Szewczuk – ojciec arcybiskupa większego kijowsko-halickiego Swiatosława, głowy Ukraińskiego Kościoła Greckokatolickiego (UKGK). Wiadomość tę przekazała 6 bm. służba prasowa arcybiskupstwa. Wyraziła jednocześnie kondolencje i współczucie swemu zwierzchnikowi i jego bratu Wsewołodowi i całej rodzinie Szewczuków.

Jurij Szewczuk pochodził z ziemi stanisławowskiej (od 1962 – Iwanofrankowsk), był urzędnikiem państwowym, pracował na kolei. Jego rodzina była bardzo związana z UKGK, który w latach sowieckich został zdelegalizowany i musiał działać w podziemiu, a jego wyznawców siłą wcielono do Rosyjskiego Kościoła Prawosławnego, tych zaś, którzy z tym się nie zgadzali, surowo prześladowano.

CZYTAJ DALEJ

Św. Mikołaj biskup, wyznawca

[ TEMATY ]

św. Mikołaj

pl.wikipedia.org

Czy wiesz, że...

CZYTAJ DALEJ

Ukraina: zmarł ojciec abp. S. Szewczuka

2022-12-06 11:39

[ TEMATY ]

abp. S. Szewczuk

Wikipedia/Longin Wawrynkiewicz

Arcybiskup Światosław Szewczuk

Arcybiskup Światosław Szewczuk

W wieku 79 lat zmarł 5 grudnia po ciężkiej chorobie Jurij Szewczuk – ojciec arcybiskupa większego kijowsko-halickiego Swiatosława, głowy Ukraińskiego Kościoła Greckokatolickiego (UKGK). Wiadomość tę przekazała 6 bm. służba prasowa arcybiskupstwa. Wyraziła jednocześnie kondolencje i współczucie swemu zwierzchnikowi i jego bratu Wsewołodowi i całej rodzinie Szewczuków.

Jurij Szewczuk pochodził z ziemi stanisławowskiej (od 1962 – Iwanofrankowsk), był urzędnikiem państwowym, pracował na kolei. Jego rodzina była bardzo związana z UKGK, który w latach sowieckich został zdelegalizowany i musiał działać w podziemiu, a jego wyznawców siłą wcielono do Rosyjskiego Kościoła Prawosławnego, tych zaś, którzy z tym się nie zgadzali, surowo prześladowano.

CZYTAJ DALEJ

Reklama

Najczęściej czytane

W związku z tym, iż od dnia 25 maja 2018 roku obowiązuje Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia Dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) uprzejmie Państwa informujemy, iż nasza organizacja, mając szczególnie na względzie bezpieczeństwo danych osobowych, które przetwarza, wdrożyła System Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji w rozumieniu odpowiednich polityk ochrony danych (zgodnie z art. 24 ust. 2 przedmiotowego rozporządzenia ogólnego). W celu dochowania należytej staranności w kontekście ochrony danych osobowych, Zarząd Instytutu NIEDZIELA wyznaczył w organizacji Inspektora Ochrony Danych.
Więcej o polityce prywatności czytaj TUTAJ.

Akceptuję